標準的流程：發貨》開票》收款

先確認發貨，沒開發票，那就不要做收入。
財務軟件可以根據出庫單帳務處理
（1）發出商品時
借：發出商品
貸：庫存商品
（2）開出發票，確認收入
借：待收賬款
貸：主營業務收入
應交稅金–增值稅（銷項稅額）
（3）結轉銷售成本
借：主營業務成本
貸：發出商品

貨物已發出，發票還未開，銷貨款已收回怎么做賬（常用流程：發貨》收款》開票）

先確認發貨，沒開發票，那就不要做收入。
財務軟件可以根據出庫單帳務處理
（1）發出商品時
借：發出商品
貸：庫存商品
（2）沒有開發票，收到貨款時
借：銀行存款
貸：預收賬款
（3）開出發票，確認收入
借：預收賬款
貸：主營業務收入
應交稅金–增值稅（銷項稅額）
（4）結轉銷售成本
借：主營業務成本
貸：發出商品
如果是對方不需要發票，屬于無票收入，也要做增值稅的賬務處理。否則就是逃稅。

旗云紡織軟件操作流程：

1. 銷售碼單
2. 預收款
3. 發貨憑證(銷項發票)

已開單未開票->查看待開發貨憑證

已開票未收款->查看應收款報表

銷售開票收款列表就2張表格合并

發票已開款已收，貨物未發出怎么做賬

借：銀行存款-**行
貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅）
貸：主營業務收入
貨物未發出，先不做憑證，不能結轉成本，當月必須發貨，如果沒有發貨，只能做預估成本的憑證，減少庫存商品。

銷售收回貨款未開出發票怎么做賬

是否開具發票是根據合同約定或稅務上要求，與是否收到款項沒有必然的聯系。
如，合同簽訂，購買方付定金，收到的款項就要計預收賬款，如果銷售產品完成，對方簽收或勞務對方確認，會計上確認收入并計應賬款，后面收到的款項雖然沒有開發票也要沖應收賬款。
會計上確認收入未必開發票，但開發票會計上也未必確認收入，但只要開了發票納稅就要根據稅法進行相應的納稅申報，特殊情況除外。

銷售已發生，貨物已發出，但未開銷售票據，因貨款未收完，如何做賬

且不管這種做法是否符合稅法的規定，只從會計處理角度講：
1、發出貨物時：
借：發出商品
貸：庫存商品
2、收貨款時：
借：銀行存款
貸：預收賬款
3、收齊款開發票時：
借：預收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費－應交增值稅（銷項稅額）
4、結轉銷售成本：
借：主營業務成本
貸：發出商品

貨物已發出，未開發票未收款怎么記賬

貨物已發出，未開發票未收款，作可靠性的未開票收入作分錄
借：應收賬款—購貨方名稱200000
貸：主營業務收入—未開票收入170940.17
貸：應交稅費—應交增值稅—17%銷項稅額29059.83
開票后收入沖減作分錄
貸：主營業務收入—未開票收入-170940.17
貸：主營業務收入—種類170940.17

急求貨款已收貨物已發出發票已開出如何入賬？

1、銷售時
借：銀行存款
貸：其他業務收入
應繳稅費-應繳增值稅（銷項稅）
2、結轉成本時
借：其他業務成本
貸：原材料- 注：如果品種太多記賬憑證原材料可以不寫二級科目但必須附明細單，另外，會計原材料庫存帳應使用帶數量金額的三欄式明細賬，按原材料明細登記賬簿。
3、提取城建稅、教育費附加
借：其他業務成本
貸：應繳稅費-城建稅
應繳稅費-教育費附加

存貨已發出銷售，款項已收到，發票未開分錄怎么做

收款，借：銀行存款，貸：預收賬款。存貨發出，借：發出商品，貸：庫存商品。開票，借：預收賬款，貸：主營業務收入、應交稅費。結轉成本，借：主營業務成本，貸：發出商品。

商品已發出，款已收，發票未開，如何做賬？

借：銀行存款（現金）
貸：應收賬款xx公司
等開出發票
借；應收賬款xx公司
貸：銷售收入
應交稅金-應交增值稅-銷項

做銷售，商品發出，貨款未收，發票已開，怎么做賬

1. 銷售產品時，商品已發放并且已開票的會計分錄為：借：應收賬款貸：主營業務收入應交稅金/應交增值稅/商品銷項稅
2. 并且再結轉銷售成本，會計分錄：借：主營業務成本貸：庫存商品
3. 主營業務收入指企業從事某種主要生產、經營活動所取得的營業收入

貨物已發出，還未開具發票，要確定收入嗎

一般發票是收入確認的重要依據，但是根據企業的實際情況，有的在滿足銷售收入的情況下，即使不開具發票，也應該確認收入。